재취업 후 국민연금, ‘월 509만원’의 진실과 2026년 감액 기준 총정리

재취업 성공했는데… 국민연금이 깎이는 이유? (감액제도 기본 개념)

우선 가장 기본적인 질문부터 짚고 넘어가겠습니다. 왜 소득이 생기면 연금을 깎는 걸까요? 이를 ‘소득활동에 따른 노령연금 감액제도’라고 부릅니다. 국민연금은 본래 소득이 없는 노후를 보장하기 위한 사회보험입니다. 따라서 연금을 받으면서 동시에 일정 수준 이상의 소득(근로소득+사업소득)이 발생하면, “아직 소득 보장이 필요한 수준은 아니구나”라고 판단하여 연금액의 일부를 조정하는 것입니다. 물론 많은 비판에 따라 2025년에 제도가 한차례 개편되어 기준이 완화되었지만, 제도 자체가 사라진 것은 아니기에 2026년에도 여전히 이 원칙은 유효합니다.

‘월 509만 원’의 진실과 2026년 진짜 감액 기준 파헤치기

많은 분들이 ‘월 509만 원’이라는 숫자를 연금 감액 기준으로 오해하십니다. 하지만 이는 사실과 다릅니다. 이 숫자의 정체부터 2026년에 적용될 진짜 감액 기준까지 명확하게 정리해 드리겠습니다.

‘월 509만 원’의 진짜 의미: 연금 보험료를 내는 소득 상한선

결론부터 말해, ‘월 509만 원’은 연금 감액 기준이 아닙니다. 이는 2026년 기준으로, 국민연금 보험료를 납부하는 소득의 상한액을 의미할 가능성이 높습니다. 즉, 월급이 509만 원이든, 1,000만 원이든 연금 보험료는 월 소득 509만 원을 기준으로 계산한다는 뜻입니다. 이는 연금을 ‘낼 때’의 이야기이지, ‘받을 때’ 깎이는 기준과는 전혀 다른 개념입니다.

2026년 진짜 감액 기준: ‘월 378만 원’을 기억하세요

그렇다면 연금이 실제로 깎이기 시작하는 2026년 소득 기준은 얼마일까요? 이는 ‘국민연금 전체 가입자의 3년간 평균소득월액(A값)’에 따라 결정됩니다. 2025년 개편으로 이 기준은 A값의 60%로 상향되었습니다.

2026년의 A값은 약 630만 원으로 전망됩니다. 따라서 2026년의 실제 연금 감액 기준선은 630만 원의 60%인 ‘월 378만 원’이 됩니다. 즉, 재취업 후 월 소득이 378만 원을 넘지 않으면 연금은 단 1원도 깎이지 않고 100% 그대로 받으실 수 있습니다.

내 월급, 감액 대상일까? (초간단 3단계 계산법 & 사례)

이제 내 월급이 감액 대상인지 직접 계산해볼 차례입니다. 어렵지 않으니 천천히 따라 해 보세요.

1. 1단계: 내 월 소득 확인하기
   세전 근로소득과 사업소득(필요경비 제외)을 합산합니다. (예: 월급 450만 원)
2. 2단계: 2026년 감액 기준(378만 원) 빼기
   내 월 소득에서 378만 원을 뺍니다. 이 금액이 ‘초과소득’이 됩니다. (예: 450만 원 – 378만 원 = 72만 원)
3. 3단계: 감액 구간별 금액 계산하기
   초과소득 72만 원을 아래 표의 구간별로 계산합니다. 초과소득액에 따라 감액률이 달라집니다.

위 사례의 경우, 월 36,000원이 감액됩니다. 만약 원래 받을 연금액이 150만 원이었다면, 146만 4천 원을 수령하게 됩니다.

연금 감액, 현명하게 줄이는 현실적인 Tip 2가지

이왕이면 감액 없이 모두 받는 것이 좋겠죠. 합법적인 테두리 안에서 연금 감액을 줄이거나 피할 수 있는 현실적인 방법을 소개합니다.

Tip 1: ‘비과세 소득’ 항목 활용하기

연금 감액의 기준이 되는 소득은 ‘과세 대상 소득’입니다. 근로계약 시 식대, 차량유지비, 유류비 등 비과세 항목을 최대한 활용하여 과세 대상 소득 자체를 낮추는 것도 방법이 될 수 있습니다. 회사와 협의가 가능하다면 연봉 계약 시 이 부분을 고려해 보세요.

Tip 2: 소득 경계선에 있다면 ‘연금 지급 연기’ 고려

만약 내 소득이 감액 기준을 아슬아슬하게 넘고, 경제적으로 여유가 있다면 ‘연금 지급 연기 제도’를 활용할 수 있습니다. 연금 수령을 1년 미룰 때마다 7.2%씩 연금액이 늘어나므로(최대 5년, 36%), 몇 년간 일을 더 하실 계획이라면 감액된 연금을 받기보다 수령을 미뤄 나중에 더 큰 연금을 받는 것이 유리할 수 있습니다.